Бюджетирование и прогнозирование
Что такое бюджетирование и прогнозирование?
Бюджетирование и прогнозирование помогают бизнесу планировать будущие финансовые результаты, распределять ресурсы, контролировать денежные потоки и сравнивать ожидаемые результаты с фактическими.
Бюджетирование определяет финансовый план на период. Прогнозирование обновляет этот план с учетом текущих результатов бизнеса, рыночных условий, операционных изменений и ожиданий руководства.
Вместе они дают руководству более ясную основу для решений по выручке, затратам, инвестициям, ликвидности, найму, ценообразованию и планированию роста.
Наши услуги по бюджетированию и прогнозированию включают, помимо прочего:
- Разработку годовых и квартальных бюджетов
- Планирование выручки, себестоимости и расходов
- Планирование денежных потоков и прогнозирование ликвидности
- Скользящие прогнозы на основе обновленных условий деятельности
- Сценарный анализ и анализ чувствительности
- Анализ и проверку обоснованности бюджетных допущений
- Анализ отклонений между бюджетными и фактическими результатами
- Бюджетирование по подразделениям, проектам или центрам затрат
- Бюджетирование, связанное с KPI, и отслеживание результатов
- Подготовку бюджетных отчетов для руководства, собственников, банков или инвесторов
Почему важны бюджетирование и прогнозирование
Недостаточно качественное бюджетирование или ненадежное прогнозирование могут привести к:
- Нехватке денежных средств и напряженности с ликвидностью
- Неэффективному распределению ресурсов
- Неконтролируемым затратам и слабой дисциплине расходов
- Нереалистичным ожиданиям по выручке или прибыли
- Запоздалой реакции на финансовые риски
- Упущенным возможностям роста, финансирования или инвестирования
- Управленческим решениям на основе предположений вместо системного финансового планирования
Хорошо выстроенный процесс бюджетирования и прогнозирования помогает вашему бизнесу:
- Ставить реалистичные финансовые цели
- Понимать ожидаемую выручку, затраты, денежные потоки и рентабельность
- Выявлять риски до того, как они станут неотложными проблемами
- Эффективнее сравнивать плановые и фактические результаты
- Улучшать подотчетность подразделений или бизнес-единиц
- Обосновывать решения о финансировании, инвестициях, расширении или реструктуризации
Когда актуальна эта услуга
Бюджетирование и прогнозирование особенно актуальны, если ваш бизнес:
- Нуждается в годовом или квартальном финансовом плане
- Наращивает выручку, но недостаточно контролирует затраты и денежные потоки
- Готовит бюджеты, но не обновляет прогнозы в течение года
- Нуждается в более ясном понимании будущих денежных потоков и ликвидности
- Хочет сравнивать фактические результаты с бюджетными целями
- Готовится к расширению, привлечению финансирования, инвестициям, реструктуризации или решениям о крупных расходах
- Нуждается в рассмотрении плановых финансовых результатов руководством, собственниками, банками или инвесторами
- Хочет улучшить дисциплину планирования в подразделениях, филиалах, проектах или центрах затрат
Как помогает Финкор
В Финкор Консалтинг мы помогаем бизнесу создавать практичные системы бюджетирования и прогнозирования, связанные с реальной операционной деятельностью, а не только с бухгалтерскими показателями.
Наша работа сосредоточена на следующем:
- Построение бюджетных моделей на основе операционной структуры компании
- Анализ допущений по выручке, затратам, денежным потокам и инвестициям
- Подготовка прогнозов, отражающих обновленные условия деятельности
- Связь бюджетов с KPI, подразделениями, проектами или центрами затрат
- Выявление отклонений между плановыми и фактическими результатами
- Подготовка ясных бюджетных отчетов для руководства и лиц, принимающих решения
- Поддержка периодического пересмотра, корректировки расчетов и бюджетной дисциплины
Независимо от того, растет ли ваш бизнес, проходит реструктуризацию, готовится к финансированию или совершенствует внутренний контроль, наша поддержка по бюджетированию и прогнозированию помогает руководству планировать на основе более ясных цифр и раньше реагировать на финансовые риски.